关税还不够?美国盯上中国卖家“钱包”

吃瓜电子官网最新热点:关税还不够?美国盯上中国卖家“钱包”

更新时间: 浏览次数:4401

文 | 品牌工厂BrandsFactory 文 | 品🤯牌工厂BrandsFactory 当跨境卖家还在为关税👍问题焦头烂额,又一记税务“重拳”正在逼近:所有来自美国的收入🤯,都可能要严格按规定缴纳联邦所得税。 根据美国国税局(🤗IRS)公告,任何外国公司或个人,只要在美国开展“贸易或业务🥳”(USTB),其相关收入即可被认定为ECI(有效关联收入)🙌。而被贴上ECI标签,即有缴纳美国所得税的义务。 让人🥳警觉的是,亚马逊FBA、第三方海外仓以及自营仓模式,都有可能🔥被IRS划入USTB范畴。这意味着,大量中国卖家正站在被征税😆的边缘。 对本就利润微薄的跨境卖家来说,这无疑是“雪上😅加霜”。消息传出,不少卖家惊出一身冷汗,急切追问消息是否属实👍?会不会大规模推行? 品牌工厂就此咨询美国律所税务专家🙄,其表示此类税款确实存在,部分卖家也符合缴纳条件。只是跨境电👏商税务流程复杂、核查难度高,过去监管较为宽松,导致很多卖家并😡未实际缴纳。 “不管以前大家交没交、现在有没有人说要交😜,都不用盲目跟风。跨境电商税务涉及多个专业领域,需要通过专业😴、复杂的流程来判断,不存在‘一刀切’的情况,也不会突然出现大🤔幅变动,不必过度恐慌。”该专家补充道。 但空穴来风,未😡必无因。一个明显的趋势是:跨境卖家面临的合规压力正在持续收紧😘,税务监管日趋严格。“合规”已经成为悬在每个卖家头上的达摩克🥳利斯之剑。 有缴税义务,但被豁免了 “这个事情本😁身不是新鲜事,只是最近关注度高了而已,但其实美国税务法规并没🤩有改动”,前述税务专家表示。 而到底要不要缴税?按照美🌟国税法规定,关键就看中国跨境卖家的业务,是否构成“贸易或业务😘”(USTB),从而使收入被认定为ECI。 目前美国税😍法并未对USTB做出精确定义,主要采用事实和情况分析,以及相😆关判例法来确定。按照IRS公告,只要商业活动符合“大量、持续🚀和定期”的特征,就可能被认定为USTB。 FBA模式下😉,卖家在美国存储库存、处理订单、安排配送和退换货……这些连续💯且实质的经营行为,都极容易被IRS认定为在美国从事“贸易或业😴务”。 更致命的是,卖家在使用FBA前签署的《FBA服⭐务协议》中,明确将亚马逊定位为“独立代理人”。而IRS指引规😘定,通过独立代理人开展业务,即构成USTB,相应收入必须申报👍ECI。 也就是说,理论上只要IRS愿意,随时有权认定😍亚马逊FBA卖家的收入属于ECI,从而产生在美国缴纳所得税的🤔义务。 幸运的是,现实还存在一张关键的“护身符”——1🤔984年签订的《美中所得税协定》。该协定明确规定:只有中国企😎业在美国构成“常设机构”(PE)时才需要缴税。 展开全😆文 因此,即便收入被认定为ECI,只要未构成PE,卖家🤩仍可申请豁免缴税。 那么,什么是PE?简单来说,就是企😢业在另一国设立的固定营业场所,并通过该场所开展业务、取得利润🤔。 税收协定正面列举了PE的具体形式,如办公室、工厂、😂持续6个月以上的建筑工地等;同时也明确了一些除外情况,例如通🤗过独立代理人开展业务不构成PE;纯用于存储、展示和配送的仓储😜也不视为PE。 就目前主流的亚马逊FBA模式而言,大多💯数卖家并不满足PE的认定条件,因此无需缴纳美国联邦所得税。 😁 但值得注意的是,某些操作仍可能触发PE认定。税务专家指🤩出:“如果卖家作为外国公司,在当地租用了仓库,或者在当地雇佣❤️了销售人员,那就涉及到 “有效经营场所”,可能构成PE了。”💯 “PE的定义在各国大致相同。目前多数小卖家还未达到这😎个规模,只有达到一定业务量级,才会涉及 PE;而一旦构成 P😎E,就要申报缴纳 “有效关联收入(ECI)” 相关税款,逻辑😁就是这样。” 总结而言,跨境卖家是否需要缴税,第一步是🤗判断是否构成ECI;若构成,则进一步分析是否构成PE。若同时😉满足ECI+PE,则需要申报联邦所得税;如果仅被认定为ECI😘但未形成PE,则可依据税收协定豁免缴税。 监管升级,E🌟CI不再是“糊涂账” 过去IRS没有对跨境卖家严格征税😡,难点在于不好准确区分哪些收入属于 “有效关联收入(ECI)😀”。 前述税务专家解释:“申报ECI时,卖家要把与美国🥳当地业务相关的成本单独拆分出来做抵扣。这意味着,要把所有收入👏和支出一条条分开,明确哪些属于美国业务、哪些属于中国内地业务😁、哪些属于香港业务,拆分完毕才能申报。” 其举例道,比😡如卖家在中国大陆借了一笔贷款,这笔钱既用于香港的销售业务,又👍用于美国的库存采购和运营,那这笔贷款产生的利润该如何分摊到不😂同地区的业务中?这类成本拆分的税务问题极其复杂,专业服务成本💯也非常高。 但现在,情况正在发生改变。监管手段在不断升🤔级,比如AI工具已能轻松处理海量税务数据;IRS还与第三方支😅付处理商密切合作,确保交易数据与申报收入相匹配。通过PayP⭐al、Stripe或Venmo接收商业款项的卖家,若申报数据🚀与平台记录不符,将很容易被标记。 目前,美国国税局已明🌟确将数字销售列为2025年稽查重点,并扩大使用1099-K表🤯格和数据分析来追踪漏报行为。1099-K表格用于报告各类在线😴支付收入,意味着依赖多个支付渠道或持续未申报的卖家将面临更高😴风险。 税务解决公司Clear Start Tax发言😅人表示:“我们看到美国国税局处理网上收入的方式发生了重大转变🙄。过去被认为是低风险的副业收入,现在却成了关注的焦点。如果你🙌是一名电商卖家,并且还没有认真对待税务合规问题,那么今年是时😉候做出改变了。” 事实上,美国卖家在线收入的申报门槛正😂逐年下降:此前销售额要达到2万美元才必须申报,2024年降为😴5000美元,2025年进一步降至2500美元,而到2026❤️年更是将降至600美元。 IRS对美国卖家尚且如此严格🔥,很难想象会对中国卖家视而不见。“现在都在加强这方面的监管,😊早晚都会规范起来。其实一直都有缴税义务,毕竟法律本身没有任何🤩变化,之前只是监管力度没跟上,没查到而已”,税务专家这样评价😢。 美国想让中国卖家缴税甚至有些“迫不及待”。今年2月😁,特朗普上任刚满一个月,就签署了《美国优先投资政策》备忘录,🙌其中一项关键议程,就是审查是否暂停或终止《美中税收协定》。一🙄旦协定终止,被认定为ECI的中国卖家将陷入双重征税困境。 😘 简单算一笔账,就能明白美国为何如此积极:据Marketp😊lace Pulse数据,2024年中国卖家在亚马逊美国站销😀售额约2300亿美元,假设2025年达到2500亿美元。若按😊10%净利润和21%的所得税税率计算,税收总规模可能高达52⭐.5亿美元。 此外,今年以来中美卖家之间的摩擦也在加剧🤩。3月,一批美国顶级亚马逊卖家联合发起倡议,认为中国卖家受益🤗于一系列税收和监管优势,包括无需缴纳美国所得税等,这损害了公😀平竞争,呼吁政府出手干预。 “我并不是在提倡不公平的优⭐势,我只是在提倡公平的竞争环境”,该团体代表、前亚马逊员工现😉保健品卖家Detlefsen说道。 IRS让中国卖家缴😢税,某种程度上也是对美国卖家诉求的回应。 合规成为“必🤗选项” 美国卖家对中国卖家的不满,远不止税收。 🤩他们指责,小额免税政策使中国卖家每年避开数十亿美元的税款;部😆分中国商家千方百计规避亚马逊的责任保险要求;更有一些卖家采取🥳不正当竞争手段,如发布虚假负面评论或其他恶意行为,以削弱竞争❤️对手、扩大自身优势。 为此,美国卖家也提出了一系列改革😎建议:取消800美元以下跨境小额免税政策、强制外国卖家注册美😀国实体并缴纳所得税、指定在美责任人、提供百万美元级别的产品责😎任保险,以及要求平台明确显示卖家国籍、关税及质检信息等。 🤩 目前来看,一些诉求正在变为现实。针对中国的800美元以下😢小额免税政策已被正式废除,且几乎不可能恢复。7月30日,特朗😆普更签署行政令,宣布终止对全球所有国家的小额免税待遇。 😁 有卖家对品牌工厂表示:“美国各种关税、销售税可能会一视同仁🤗,未来只有合法合规才能生存下去。” 从大环境也不难看出😡,跨境电商合规已步入“精细化管理”时代,“合规”正在成为所有🔥卖家无法回避的生死命题。 美国海关的查验越发严苛,处罚🙌也越来越重。近期美国海关及边境保护局(CBP)宣布,通过《执⭐行与保护法案》(EAPA)查处了超过4亿美元的未缴关税。最大😜一宗案件涉及23家美国进口商和一个由中国公司组成的交易网络,😡该网络通过印尼、韩国和越南转运货物至美国,逃避关税超过2.5🚀亿美元。 为此,CBP还发布了一项新规:自2025年8🤯月25日起,洛杉矶/长滩港口的整柜货物如被抽中查验,必须由查😉验场(CES)指定卡车公司运输,报关行及进口商不得自行选择承😅运车辆。 据一位物流人士透露,错误的HTS编码、低报价😆值、模糊原产地声明,甚至潜在强迫劳动嫌疑,都可能引发包裹扣押😢、罚款或长期审查。这种合规压力要求卖家从产品到报关的每一环都🤔必须透明、清晰。 平台也在积极加强合规约束。不少亚马逊🤗卖家就因产品合规问题遭遇Listing下架、账户封禁甚至高额😆罚款。如一家销售可降解餐具的卖家,就因环保声明缺乏有力的第三🙌方证明,导a致页面受限,流量暴跌,最终货物积压滞销,损失惨重🎉。 而从今年3月开始,Temu也启动了大范围资质审核,❤️要求店铺提供真实营业执照、税号、法人证件,完成人脸识别视频认😜证,使用纯净IP并承诺一个月质保。一旦信息不符,立即进入黑名😀单,商品禁止销售与补货。 可以说,跨境电商“野蛮生长”😜的时代,已经终结。行业正迈入一个拼合规、效率、品牌和精细化运🤩营的新阶段。只有那些能快速适应规则、主动拥抱变化、敢于在合规🌟与品牌上投入的卖家,才能在未来激烈竞争中站稳脚跟。 合😊规,不再是“可选项”,而是“生存的必选项”。这一切,也在深刻😁重塑整个行业生态。每一位卖家,都必须学会面对和适应。返回搜狐💯,查看更多

北京市:市辖区:(东城区、西城区、朝阳区、丰台区、石景山区、海淀区、门头沟区、房山区、通州区、顺义区、昌平区、大兴区、怀柔区、平谷区、密云区、延庆区)

天津市:市辖区:(和平区、河东区、河西区、南开区、河北区、红桥区、东丽区、西青区、津南区、北辰区、武清区、宝坻区、滨海新区、宁河区、静海区、蓟州区)

河北省:石家庄市:(长安区、桥西区、新华区、井陉矿区、裕华区、藁城区、鹿泉区、栾城区、井陉县、正定县、行唐县、灵寿县、高邑县、深泽县、赞皇县、无极县、平山县、元氏县、赵县、石家庄高新技术产业开发区、石家庄循环化工园区、辛集市、晋州市、新乐市)

唐山市:(路南区、路北区、古冶区、开平区、丰南区、丰润区、曹妃甸区、滦南县、乐亭县、迁西县、玉田县、河北唐山芦台经济开发区、唐山市汉沽管理区、唐山高新技术产业开发区、河北唐山海港经济开发区、遵化市、迁安市、滦州市)

秦皇岛市:(海港区、山海关区、北戴河区、抚宁区、青龙满族自治县、昌黎县、卢龙县、秦皇岛市经济技术开发区、北戴河新区)

邯郸市:(邯山区、丛台区、复兴区、峰峰矿区、肥乡区、永年区、临漳县、成安县、大名县、涉县、磁县、邱县、鸡泽县、广平县、馆陶县、魏县、曲周县、邯郸经济技术开发区、邯郸冀南新区、武安市)

邢台市:(襄都区、信都区、任泽区、南和区、临城县、内丘县、柏乡县、隆尧县、宁晋县、巨鹿县、新河县、广宗县、平乡县、威县、清河县、临西县、河北邢台经济开发区、南宫市、沙河市)

保定市:(竞秀区、莲池区、满城区、清苑区、徐水区、涞水县、阜平县、定兴县、唐县、高阳县、容城县、涞源县、望都县、安新县、易县、曲阳县、蠡县、顺平县、博野县、雄县、保定高新技术产业开发区、保定白沟新城、涿州市、定州市、安国市、高碑店市)

张家口市:(桥东区、桥西区、宣化区、下花园区、万全区、崇礼区、张北县、康保县、沽源县、尚义县、蔚县、阳原县、怀安县、怀来县、涿鹿县、赤城县、张家口经济开发区、张家口市察北管理区、张家口市塞北管理区)

承德市:(双桥区、双滦区、鹰手营子矿区、承德县、兴隆县、滦平县、隆化县、丰宁满族自治县、宽城满族自治县、围场满族蒙古族自治县、承德高新技术产业开发区、平泉市)

沧州市:(新华区、运河区、沧县、青县、东光县、海兴县、盐山县、肃宁县、南皮县、吴桥县、献县、孟村回族自治县、河北沧州经济开发区、沧州高新技术产业开发区、沧州渤海新区、泊头市、任丘市、黄骅市、河间市)

10月2日,小米集团总裁卢伟冰在社交平台发文称,小米17系列😍目前销量已超过100万台,比往代速度更快,小米正在抓紧提拉生😁产,增加备货。返回搜狐,查看更多

发布于:道县
评论
全部
还没有人评论过,快来抢首评
抢首评

推荐阅读

建宁路街道广场舞比赛搭建风采展示平台

深圳商报 2025-10-16 12:43:36 5543

百余名环卫工技能竞赛上展“绣花功夫”

深圳商报 2025-10-16 13:35:29 9403

见义勇为宣传雕塑传递崇德向善新风尚

深圳商报 2025-10-16 02:41:22 6231

茉莉花开文艺直通车开进大石桥社区 文化盛宴点亮邻里生活

深圳商报 2025-10-16 12:17:43 8925

雨花台区启动年度群众文化艺术系列展演

深圳商报 2025-10-16 07:36:30 5871

庆祝中华人民共和国成立76周年招待会在京举行

深圳商报 2025-10-16 03:22:14 3945

刘小涛任江苏省政府党组书记

深圳商报 2025-10-16 02:14:05 8541

多学科团队巧放支架成功堵瘘

深圳商报 2025-10-16 10:59:22 1211

东部机场集团 预计发送旅客超130万人次

深圳商报 2025-10-16 07:40:26 2097

浦口城建集团 筑牢供水“生命线” 保障“双节”优质水

深圳商报 2025-10-16 00:07:29 5497

鼓楼钟阜路社区: “文明走街巷”文艺节目展示洋溢着邻里温情

深圳商报 2025-10-16 01:59:46 7335

第五季“科苑谢谢节”暨共庆中秋主题活动举行

深圳商报 2025-10-16 03:09:47 8800

溧水通济街社区侨联: 绘玻璃画迎国庆 侨心聚溧庆佳节

深圳商报 2025-10-16 02:20:35 1049

西药控感染、青敷膏外治 中西医结合助力丹毒患者康复

深圳商报 2025-10-16 02:33:11 9334

石湫街道开展“军事日”活动 以学铸魂筑牢国防线

深圳商报 2025-10-16 05:12:40 2743

鼓楼小市街道文明实践活动弘扬传统文化

深圳商报 2025-10-16 14:00:38 8435

东山外校3000多人唱响爱国强音

深圳商报 2025-10-16 06:03:58 1021

兴隆街道织密油烟“防控网”

深圳商报 2025-10-16 10:18:02 6742

2025长三角民政座谈会召开

深圳商报 2025-10-16 01:28:40 6227

南京市浦口区交通运输局全面筑牢国庆假期出行“畅通防线”

深圳商报 2025-10-16 02:45:14 6605

辽宁省委主要负责同志职务调整

深圳商报 2025-10-16 13:00:02 8538
为您推荐中
暂时没有更多内容了……